ВНИМАНИЕ! Декларация за действителните собственици: кой, кога и как трябва да я подаде?

В началото на годината се появиха съобщения, че през 2019 година от февруари до 31 май включително много юридически лица в България трябва да представят в Търговския регистър (ТР) или Булстат декларация, в която да бъде посочено кой е действителният собственик на компанията. Това задължение е свързано с влизането в сила на документите, които регулират прилагането на българския Закон за мерките против изпирането на пари.

Съгласно този Закон подаването на декларация е задължително за юридическите лица, в т.ч. и за тези, които не извършват търговска дейност. Задължението за подаване на декларация се отнася и за организациите, действащи на територията на страната без образуване на юридическо лице.

Упражняването на контрол също е основание за подаване на декларация за действителния собственик. За всички търговски представителства на територията на България задължението за подаване на декларация не е изключение.

Въпреки че ТП не са юридически лица и не могат да извършват стопанска дейност, те се контролират от чуждестранно юридическо лице и могат да бъдат финансирани от дружествата-майки и да имат разходи. Това означава, че произходът на средствата трябва да бъде обяснен, затова подаването на декларация е задължително.

Задължението за подаване на декларация се отнася и за фирмите, в които един от учредителите има до 25%. Заявления не подават компаниите, чиито действителни собственици са физически лица, вписани като единствени собственици.

Документът се подписва в присъствието на нотариус и се подава в регистъра от управителя или от упълномощено лице по пълномощно. За подаването на декларации от търговските представители такива правомощия трябва да бъдат изрично записани в пълномощното, или пълномощното трябва да бъде издадено от управителя на дружеството-майка на друго упълномощено лице.

При подаването на декларацията е необходимо да се попълни Заявление Б7 и декларация по чл.13 от Закона за Търговския регистър. Това може да се направи в електронен формат с използване на електронен подпис или да се попълни на място в Агенцията по вписванията. Допуснатите в Заявление Б7 грешки след подаването не подлежат на корекция.

Какво ще стане, ако декларацията не бъде подадена?

Както винаги, незнанието на закона не освобождава от отговорност за неговото неизпълнение. Ако в срок до 31 май нотариално заверената декларация не бъде подадена в съответния регистър, компанията (представителството) ще бъде глобена. Ще трябва да се платят от 1000 до 10000 лева. При това плащането на глобата не освобождава от задължението да се подаде декларация. Ако това не бъде направено, след месец отново ще се плаща. Размерът на глобата с времето нараства и това продължава, докато декларацията не бъде подадена в регистъра. Не е ясно конкретно как ще се разпределят глобите между търговските представители на фирмата, ако управителят на дружеството-майка не се погрижи за своевременното подаване на декларацията или не предостави съответните правомощия за подаването й на своите представители или на друго лице.

Така че е по-изгодно декларацията да бъде подадена веднага, без да се изчакват санкциите. Ако срещнете трудности с подготовката на документацията и нейното подаване, обърнете се към нас. „Български Експерт“ ще ви помогне при подготовката на декларациите за действителните собственици и ще извърши услугите по подаването им в съответните регистри.

Правилник: http://dv.parliament.bg/DVWeb/showMaterialDV.jsp?idMat=133569

Подаване на декларация за действителните собственици

Подаване на Декларация по чл.63, ал. 4 от Закона за мерките против изпирането на пари.

Цена: 98 лв. Включва държавната такса.

Ако се съмнявате дали трябва да подадете декларация за действителния собственик, напишете в съобщението ЕИК номера (номер БУЛСТАТ) на фирмата или организацията и ние ще направим безплатна проверка за вас.

Към списъка с всички новини